La adopción de pagos digitales en México enfrenta obstáculos financieros y operativos que afectan principalmente a los pequeños negocios. El 41% de los comercios encuestados que aceptan tarjetas paga comisiones superiores al 3.6% más IVA, mientras que el 82% absorbe directamente estos costos, de acuerdo con un estudio de Financiera para el Bienestar (FINABIEN), realizado con apoyo de CONCANACO SERVYTUR.
El análisis, citado por la empresa de soluciones financieras Inconnect, también revela que 29% de los establecimientos participantes ha perdido al menos una venta por no contar con el medio de pago solicitado por sus clientes.
Estos resultados se presentan en medio de la discusión sobre una propuesta de Ley de Economía Digital para Pagos Digitales y Electrónicos, que ha colocado en la agenda pública los desafíos para ampliar el acceso a herramientas de cobro electrónico.
Sin embargo, el debate no se limita a la instalación de terminales bancarias. Las pequeñas y medianas empresas (PyMEs) también deben considerar el impacto de las comisiones sobre sus márgenes, la administración de sus ingresos y las implicaciones fiscales de registrar electrónicamente sus operaciones.
¿Cuántos comercios en México aceptan pagos digitales?
El estudio Digitalización de pagos en micro y pequeños comercios en México, elaborado en septiembre de 2026 por FINABIEN con apoyo de CONCANACO SERVYTUR, muestra que el efectivo continúa siendo el medio de pago con mayor aceptación entre los establecimientos participantes.
De acuerdo con sus resultados, 95.2% acepta efectivo, mientras que 74.8% recibe transferencias electrónicas y 47.6% permite pagar con tarjeta.
Medios de pago aceptados por pequeños comercios
| Medio de pago | Comercios que lo aceptan |
|---|---|
| Efectivo | 95.2% |
| Transferencias electrónicas | 74.8% |
| Tarjetas bancarias | 47.6% |
Fuente: Estudio de FINABIEN y CONCANACO SERVYTUR, septiembre de 2026, citado por Inconnect.
Los porcentajes no son excluyentes, debido a que un mismo establecimiento puede aceptar diferentes medios de pago.
La diferencia entre la aceptación de transferencias y tarjetas muestra que la incorporación de herramientas digitales no ocurre de manera uniforme.
Mientras algunos negocios utilizan cuentas bancarias para recibir transferencias, otros todavía no cuentan con infraestructura para procesar pagos con tarjeta.
Esta situación puede limitar las alternativas disponibles para los consumidores.
El estudio señala que 29% de los comercios participantes reportó haber perdido al menos una venta porque no podía recibir el medio de pago solicitado.
Comisiones bancarias: el principal desafío financiero de los pagos digitales
Uno de los principales obstáculos para ampliar la aceptación de tarjetas es el costo que representa cada transacción.
Según el estudio, 41% de los comercios encuestados que aceptan tarjetas paga comisiones superiores al 3.6% más IVA.
Además, 82% absorbe directamente estos cargos, por lo que forman parte de sus gastos operativos.
Para establecimientos con márgenes de ganancia reducidos, las comisiones pueden influir en la rentabilidad de cada venta.
¿Cuánto cuesta cobrar con tarjeta?
Como referencia, una comisión de 3.6% más IVA de 16% sobre la propia comisión equivale a un cargo total de 4.176% sobre el importe cobrado.
| Venta realizada | Comisión de 3.6% | IVA sobre la comisión | Costo total |
|---|---|---|---|
| $100 | $3.60 | $0.58 | $4.18 |
| $500 | $18.00 | $2.88 | $20.88 |
| $1,000 | $36.00 | $5.76 | $41.76 |
| $5,000 | $180.00 | $28.80 | $208.80 |
Ejercicio ilustrativo elaborado con una comisión de 3.6% más IVA. El estudio indica que 41% de los comercios que aceptan tarjetas paga tasas superiores a esta referencia. Los importes están redondeados y no consideran otros cargos ni posibles tratamientos fiscales del IVA.
En una venta de mil pesos, por ejemplo, el establecimiento recibiría aproximadamente 958.24 pesos después de descontar únicamente esa comisión y su IVA.
La cantidad final dependerá de las condiciones contratadas con el proveedor de pagos y de otros cargos aplicables.
Raúl Ramírez, director de Producto de Inconnect, explicó que las empresas deben evaluar el costo completo del servicio, no solamente la tasa anunciada.
“Para un pequeño negocio, el costo de aceptar pagos electrónicos no debe evaluarse únicamente por la comisión. También es importante conocer cuándo recibirá su dinero, qué condiciones ofrece el servicio y cómo se adapta a su volumen de ventas”.
El especialista señaló que estos elementos pueden influir en la administración cotidiana de los establecimientos.
¿Qué deben revisar las PyMEs antes de contratar una terminal bancaria?
Para comparar alternativas de cobro electrónico, los pequeños negocios necesitan considerar distintos factores:
- Comisiones por transacción: porcentaje o monto que cobra el proveedor por procesar cada pago.
- Impuestos aplicables: cargos fiscales asociados con las comisiones del servicio.
- Plazos de liquidación: tiempo que transcurre entre el cobro y la disponibilidad del dinero.
- Condiciones contractuales: requisitos, restricciones y posibles cargos adicionales.
- Volumen de ventas: número y monto de las operaciones que realiza el establecimiento.
- Herramientas administrativas: funciones disponibles para consultar movimientos y organizar ingresos.
El costo de aceptar tarjetas debe evaluarse junto con la posibilidad de recuperar ventas que antes no podían concretarse por falta de alternativas de pago.
El 94% de los comercios tiene smartphone, pero digitalizarse requiere más herramientas
La disponibilidad de dispositivos tecnológicos no garantiza que un negocio haya digitalizado su administración.
De acuerdo con el estudio de FINABIEN y CONCANACO SERVYTUR, 94% de los comercios participantes cuenta con un teléfono inteligente.
Sin embargo, disponer de este equipo no significa necesariamente utilizarlo para organizar las ventas, consultar ingresos o administrar inventarios.
Inconnect señala que uno de los principales desafíos consiste en pasar de la simple aceptación de pagos electrónicos al aprovechamiento de la información generada por las operaciones.
“Aceptar tarjetas es apenas el primer paso. El verdadero cambio ocurre cuando los pequeños negocios comienzan a utilizar la información de sus ventas para tomar decisiones, tener mayor control de sus ingresos y administrar mejor sus recursos”, señaló Ramírez.
Para las PyMEs, esta transformación puede incluir herramientas que permitan identificar cuánto venden, qué medios de pago utilizan sus clientes y cómo se comportan sus ingresos.
Nueva propuesta de Ley de Economía Digital: ¿qué cambiaría para los pequeños negocios?
La discusión sobre la propuesta de Ley de Economía Digital para Pagos Digitales y Electrónicos ha abierto un debate sobre las condiciones necesarias para ampliar el uso de herramientas de pago electrónico.
Según Inconnect, el objetivo de la conversación debe ir más allá de facilitar el acceso a terminales y plataformas de cobro.
También es necesario atender las barreras económicas, operativas y de información que enfrentan los pequeños establecimientos.
Entre los aspectos relevantes se encuentran los costos de procesamiento, las condiciones de los servicios financieros y la comprensión de las obligaciones relacionadas con las transacciones electrónicas.
¿Aceptar pagos digitales significa mayor fiscalización del SAT?
Una de las preocupaciones identificadas por Inconnect es el tratamiento de la información generada mediante pagos electrónicos.
A diferencia de una operación realizada exclusivamente en efectivo, una transacción digital puede dejar registros en cuentas, plataformas o servicios de procesamiento.
Estos datos pueden ser relevantes para la administración del negocio y para el cumplimiento de obligaciones fiscales existentes.
Sin embargo, la trazabilidad de una transacción no equivale automáticamente a la creación de nuevas facultades de fiscalización.
El comunicado de Inconnect señala que el registro electrónico de una operación no significa, por sí mismo, que la propuesta de ley otorgue nuevas atribuciones al Servicio de Administración Tributaria (SAT).
También destaca la importancia de que los comerciantes conozcan qué información se registra y cuáles son sus responsabilidades fiscales.
¿Qué deben tener en cuenta los negocios ante los cobros electrónicos?
Los establecimientos necesitan distinguir entre tres aspectos:
- Registro de las operaciones. Los pagos electrónicos pueden generar información sobre montos, fechas y movimientos financieros.
- Administración de ingresos. Los registros pueden utilizarse para consultar ventas y mejorar el control financiero del establecimiento.
- Cumplimiento fiscal. La existencia de información electrónica puede ser relevante para obligaciones ya establecidas, sin que ello implique automáticamente la creación de nuevos impuestos o facultades para la autoridad.
La aceptación de pagos digitales tampoco sustituye las obligaciones de facturación, registro de ingresos o presentación de declaraciones que correspondan a cada contribuyente.
Para conocer las consecuencias fiscales de una nueva regulación será necesario revisar su contenido definitivo.
Tres retos que enfrentan las PyMEs para adoptar pagos digitales
El análisis presentado por Inconnect identifica tres desafíos centrales para los pequeños negocios mexicanos.
| Reto | Principal desafío |
|---|---|
| Costo de los pagos electrónicos | Conocer las comisiones, impuestos, plazos de liquidación y condiciones del servicio. |
| Administración digital | Utilizar la información de las ventas para mejorar el control de ingresos y recursos. |
| Claridad fiscal | Comprender los registros de las transacciones y las obligaciones tributarias aplicables. |
Estos elementos muestran que la digitalización debe evaluarse como una decisión financiera y operativa, no únicamente tecnológica.
La incorporación de nuevos medios de pago puede ampliar las opciones para los consumidores, pero también exige que los establecimientos conozcan sus costos y capacidades de administración.
Para negocios de menor tamaño, la elección de herramientas debe considerar sus necesidades y volumen de operaciones.
Pagos digitales en México: el desafío es ampliar su adopción sin afectar la rentabilidad
Los resultados del estudio de FINABIEN y CONCANACO SERVYTUR muestran un mercado donde el efectivo mantiene una presencia predominante, aunque las transferencias electrónicas ya forman parte de las opciones de cobro de una proporción importante de los establecimientos participantes.
La aceptación de tarjetas presenta una menor penetración y enfrenta obstáculos relacionados con las comisiones.
El hecho de que 41% de los comercios que aceptan tarjetas pague más de 3.6% más IVA refleja la importancia de analizar los costos de procesamiento, particularmente cuando los establecimientos absorben directamente esos cargos.
Al mismo tiempo, el reporte de ventas perdidas por falta de medios de pago muestra que no ofrecer alternativas electrónicas también puede representar un costo comercial.
La discusión de una nueva legislación abre la posibilidad de revisar las condiciones de acceso a estos servicios, aunque sus efectos dependerán del contenido y alcance de las medidas que eventualmente se aprueben.
Para las PyMEs, el desafío será encontrar un equilibrio entre ampliar sus opciones de cobro, proteger sus márgenes de ganancia y aprovechar la información de sus operaciones para mejorar la administración del negocio.
